Verotus Suomessa
Kattava opas Suomen verojärjestelmään kansainvälisille yrityksille ja yrittäjille.
Yhteisövero
Yhteisöverokanta Suomessa on 20 %. Sitä sovelletaan osakeyhtiöiden (Oy) ja osuuskuntien voittoihin. Järjestelmä on selkeä ja verokanta kilpailukykyinen muihin Pohjoismaihin verrattuna.
Arvonlisävero (ALV)
Yleinen arvonlisäverokanta on 25,5 %. Alennettuja verokantoja sovelletaan mm. elintarvikkeisiin (14 %) sekä kirjoihin, lääkkeisiin ja kuljetuksiin (10 %). ALV-rekisteröinti on pakollista, jos liikevaihto ylittää 15 000 euroa vuodessa.
Työnantajamaksut
Työnantajan on maksettava sosiaaliturvamaksuja, työeläkevakuutusmaksuja (TyEL) ja työttömyysvakuutusmaksuja. Välilliset työvoimakustannukset ovat tyypillisesti noin 20–25 % bruttopalkan päälle.
Henkilöverotus
Suomessa asuvat maksavat progressiivista veroa maailmanlaajuisista tuloistaan. Veroprosentti kasvaa tulojen myötä ja siihen vaikuttavat myös kunnallis- ja kirkollisvero.
Rajoitetusti verovelvolliset
Alle 6 kk oleskelevat maksavat yleensä 35 % lähdeveron. Pidempään oleskelevat verotetaan kuten vakituiset asukkaat. Myös EU/ETA-asukkaat voivat usein hakea progressiivista verotusta lyhyemmillekin jaksoille.
Verokortti ja veroilmoitus
Jokainen työntekijä tarvitsee verokortin ennakonpidätystä varten; ilman sitä veroa peritään 60 %. Esitäytetty veroilmoitus on tarkistettava vuosittain mahdollisten korjausten varalta.
Vähennykset
Voit pienentää verotaakkaasi erilaisilla vähennyksillä, kuten kotitalousvähennyksellä (siivous, remontit), matkakuluvähennyksillä sekä tulonhankkimisvähennyksillä.
Pääomatulot ja krypto
Pääomatuloja (esim. vuokrat, osingot, kryptovaluutat) verotetaan erikseen. Verokanta on 30 % aina 30 000 euroon asti ja 34 % sen ylittävältä osalta. Nämä eivät vaikuta ansiotulojen veroprosenttiin.
Esimerkki uuden yrittäjän tuloista
Karkea arvio käteen jäävästä osuudesta toiminimiyrittäjälle (Tmi), joka laskuttaa 5 000 €/kk.
Tämä on yksinkertaistettu esimerkki. Todelliset veroprosentit riippuvat asuinkunnasta, iästä ja muista vähennyksistä. Konsultoi aina ammattilaista.
Hyödyllisiä resursseja
Linkkejä viranomaisten sivuille ja taloushallinnon järjestelmiin.
Ratkaisemme verotilanteet
Autamme navigoimaan monimutkaisissa verokysymyksissä.
Tulot ulkomailta
Eläkkeet, vuokrat, osingot asuessa Suomessa. Kaksinkertaisen verotuksen välttäminen.
Etätyö
Verovelvollisuudet työskenneltäessä ulkomaiselle yritykselle Suomesta käsin.
Omaisuuden myynti
Veroseuraamukset myytäessä asuntoa tai autoa ulkomailla.
Lahjat ja perinnöt
Ulkomailta saatujen varojen ilmoittaminen ja verosuunnittelu.
Muutto pääoman kanssa
Säästöjen ja sijoitusten verosuunnittelu Suomeen muutettaessa.
Kryptovaluutat
Kaupankäynnin ja louhinnan verotus FIFO-menetelmällä.
Ulkomaiset yhtiöt (CFC)
Neuvonta väliyhteisölainsäädännön (CFC) kysymyksissä.
Asuminen kahdessa maassa
Verotuksellisen asuinpaikan määrittäminen ja 183 päivän sääntö.
Asunnon vuokraus
Verotuksen optimointi vuokratuloissa (Airbnb tai pitkäaikainen).
Verotuksen oikaisu
Aiempien vuosien veroilmoitusten virheiden korjaaminen.
Muutto Suomesta
Neuvonta "3 vuoden säännöstä" ja verotuksellisen asuinpaikan muuttumisesta.
Avainhenkilöiden verotus
32 % lähdeveron hakeminen ulkomaisille erityisasiantuntijoille (palkka yli 5 800 €/kk).
Luontoisedut
Auto-, asunto- ja lounasedun verotusarvojen laskeminen ja ilmoittaminen.
Kunnallisverotus
Kuinka asuinkuntasi vaikuttaa kokonaisveroprosenttiin (16,5 % - 23,5 %).
Sosiaaliturvamaksut
Työeläke- (TyEL) ja työttömyysvakuutusmaksujen pidätykset palkasta.
Myöhästymismaksut
Autamme ilmoittamaan ajoissa, jotta vältät myöhästymismaksut ja veronkorotukset.
Autovero ja maahantuonti
Veroseuraamukset tuotaessa ajoneuvo muuttotavarana Suomeen.
Osinkoverotuksen optimointi
Strategiat listaamattomien yhtiöiden osinkoverotuksen optimointiin.